Muss ich Mieteinnahmen in der Steuererklärung angeben?

Ja. Einkünfte aus Vermietung und Verpachtung sind nach § 21 EStG steuerpflichtig und gehören in die Einkommensteuererklärung.

Einkommensteuer • Vermietung & Verpachtung

Einkommensteuer mit Mieteinnahmen?
Ab 2026 beim Lohnsteuerhilfeverein möglich.

Q: Was kann ich bei Vermietung und Verpachtung absetzen?

Werbungskosten wie Zinsen, Abschreibungen (AfA), Instandhaltung, Verwaltung, Versicherungen, Nebenkosten sowie haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen.

Q: Darf ein Lohnsteuerhilfeverein mich mit hohen Mieteinnahmen beraten?

Bis Ende 2025 nur innerhalb der bisherigen Betragsgrenzen. Ab 01.01.2026 (geplant) entfällt die Grenze – Beratung ohne Höchstbetrag bei V+V und Kapitalvermögen.

Q: Gibt es weiterhin Grenzen?

Ja: Keine Beratung bei Einkünften aus Gewerbebetrieb, selbständiger Arbeit oder Land- und Forstwirtschaft. Lexo.Tax berät im Bereich der Einkommensteuer.

Mit der Reform des Steuerberatungsgesetzes dürfen Lohnsteuerhilfevereine wie Lexo.Tax e.V. künftig auch bei hohen Einkünften aus Vermietung & Verpachtung sowie Kapitalvermögen beraten – ohne die bisherigen Betragsgrenzen.

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Geplant ab 01.01.2026 Google-Bewertung 5.0 Trustindex-Auszeichnung

Warum die Änderung wichtig ist

Bislang waren Lohnsteuerhilfevereine bei Vermietung & Verpachtung (V+V) durch Betragsgrenzen limitiert. Viele Arbeitnehmer:innen mit Immobilien mussten zusätzlich eine Steuerkanzlei beauftragen. Mit der Neuregelung entfällt diese Hürde: ein Verein, ein Beitrag, volle Beratung – auch bei 50.000 €, 100.000 € oder mehr Mieteinnahmen.

Ihre Vorteile mit Lexo.Tax

Fokus Einkommensteuer – V+V-Expertise für Vermieter:innen
Keine Einkunftsgrenzen (geplant ab 2026) bei V+V & Kapitalvermögen
Digitale & persönliche Beratung – bundesweit
Transparente Mitgliedsbeiträge statt offener Honorare
Vertrauen: Google 5.0 ★ & Trustindex-Abzeichen

Vermietung & Verpachtung (V+V)

Was bei Mieteinnahmen steuerlich zählt

Einnahmen

Wohnungen, Häuser, Teileigentum
Gewerbeimmobilien
Ferienwohnungen, kurzfristige Vermietung
Garagen, Stellplätze, Grundstücksverpachtung

Werbungskosten

Finanzierungskosten & Zinsen
AfA (lineare Abschreibung)
Instandhaltung & Modernisierung
Verwaltung, Hausgeld, Versicherungen
Haushaltsnahe Dienstleistungen / Handwerker

Gestaltungsfragen

Umlagen / Nebenkosten korrekt ansetzen
Erhaltungsaufwand vs. Herstellung
Leerstand & Vermietungsabsicht
Veräußerung: 10-Jahres-Frist (privat)

Alt vs. Neu – Beratungsbefugnis im Vergleich

Bis 31.12.2025	Ab 01.01.2026 (geplant)
V+V & Kapitalvermögen nur bis 18.000 € / 36.000 €	Keine Betragsgrenzen mehr bei V+V & Kapitalvermögen
Oft Doppelbetreuung (Verein + Kanzlei)	Alles bei Lexo.Tax – ein Verein, klare Beiträge
Höhere Kosten durch Wechsel	Planbare Mitgliedsbeiträge

Praxisbeispiele

Wie sich die Neuregelung in der Realität auswirkt.

Beispiel A

Angestellte, 1 Eigentumswohnung, 12.000 € Mieteinnahmen
Schon heute Beratung möglich. Ab 2026 keine Änderungen nötig – aber mehr Flexibilität bei weiteren Investments.

Beispiel B

Berufstätiges Ehepaar, 4 Wohnungen, 100.000 € Mieteinnahmen
Bis 2025: außerhalb der Befugnis. Ab 2026: vollständige Einkommensteuer bei Lexo.Tax.

Transparente Mitgliedsbeiträge

Unsere Beiträge richten sich nach dem zu versteuernden Einkommen – nicht nach der Höhe der Mieteinnahmen. So bleibt Ihre Steuerberatung bei Vermietung & Verpachtung planbar.

Beitrag nach Einkommensstufe
Keine zusätzlichen Honorare für V+V ab 2026 (geplant)
Digitale Abwicklung inklusive

Beitrag berechnen & Mitglied werden

Beispielrechnung

Angestellte:r mit V+V 12.000 € – Beitrag 92,00 €
Ehepaar, V+V 60.000 € – Beitrag 224,00 €
Großvermietung 100.000 € – Beitrag 334,00 €

Hinweis: Beispielwerte. Konkrete Stufe gemäß Beitragsordnung.

FAQ – Vermietung & Verpachtung bei Lexo.Tax

Muss ich Mieteinnahmen immer angeben?

Ja. Einkünfte aus Vermietung & Verpachtung sind nach § 21 EStG steuerpflichtig; sie gehören in die Einkommensteuererklärung.

Was kann ich bei V+V als Werbungskosten absetzen?

Zinsen, AfA, Instandhaltung, Verwaltung, Versicherungen, Nebenkosten sowie haushaltsnahe Dienstleistungen/Handwerkerleistungen – wir achten auf vollständige Erfassung.

Darf ein Lohnsteuerhilfeverein mich mit hohen Mieteinnahmen beraten?

Bis 2025 nur innerhalb der alten Betragsgrenzen. Ab 01.01.2026 (geplant) entfällt die Grenze – Beratung ohne Höchstbetrag.

Gibt es weiterhin Grenzen?

Ja: Keine Gewinneinkünfte (Gewerbe, selbständige Arbeit, Land-/Forstwirtschaft). Wir beraten im Bereich der Einkommensteuer und angrenzender Themen (z. B. Familienleistungsausgleich).

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Rechtlicher Hinweis

Die dargestellten Änderungen beruhen auf dem Referentenentwurf zur Änderung des Steuerberatungsgesetzes (Stand: 07.08.2025). Das Inkrafttreten ist für den 01.01.2026 vorgesehen. Bis zur Verkündung im Bundesgesetzblatt gelten die aktuellen Grenzen.