Grundfreibetrag & Steuerfreibeträge 2025 – Alle Beträge im Überblick mit Rechenbeispielen

1. Was ist ein Steuerfreibetrag?

Ein Steuerfreibetrag ist der Teil deines Einkommens, auf den keine Einkommensteuer anfällt. Erst der Betrag, der darüber liegt, wird versteuert – und auch das nach einem gestaffelten Steuersatz.

2. Der Grundfreibetrag 2025

Der Grundfreibetrag stellt sicher, dass das Existenzminimum steuerfrei bleibt. Für das Steuerjahr 2025 gilt:

• Für Alleinstehende: 11.784 Euro

• Für Ehepaare (gemeinsame Veranlagung): 23.568 Euro

Liegt dein zu versteuerndes Einkommen darunter, musst du keine Einkommensteuer zahlen.

3. Weitere wichtige Steuerfreibeträge 2025

Neben dem Grundfreibetrag gibt es noch weitere Freibeträge, die deine Steuerlast mindern können:

Kinderfreibetrag:

• Pro Elternteil: 3.192 Euro

• Für beide Eltern zusammen: 6.384 Euro
  Der Kinderfreibetrag ersetzt teilweise das Kindergeld bei höheren Einkommen.

Alleinerziehendenentlastungsbetrag:

• Grundbetrag: 4.260 Euro

• Für jedes weitere Kind: 240 Euro zusätzlich

Sparerpauschbetrag:

• Für Kapitalerträge wie Zinsen oder Dividenden

• 1.000 Euro für Alleinstehende, 2.000 Euro für Ehepaare

Werbungskostenpauschale:

• 1.230 Euro (automatisch abgezogen bei Arbeitnehmern)

4. Rechenbeispiele zur Einordnung

Beispiel 1: Alleinstehend ohne Kinder
Jahreseinkommen: 15.000 Euro
– Grundfreibetrag: 11.784 Euro
= Zu versteuerndes Einkommen: 3.216 Euro → Geringe Steuerlast

Beispiel 2: Verheiratet, 2 Kinder, ein Einkommen
Jahreseinkommen: 40.000 Euro
– Grundfreibetrag (gemeinsam): 23.568 Euro
– Kinderfreibetrag: 6.384 Euro
= Zu versteuerndes Einkommen: 10.048 Euro → Deutlich reduzierte Steuer

Beispiel 3: Alleinerziehend mit 1 Kind, Teilzeitjob
Jahreseinkommen: 20.000 Euro
– Grundfreibetrag: 11.784 Euro
– Kinderfreibetrag: 3.192 Euro
– Entlastungsbetrag: 4.260 Euro
= Zu versteuerndes Einkommen: 764 Euro → Kaum oder keine Steuer

5. Fazit: Steuerfreibeträge bewusst nutzen

Viele Menschen zahlen mehr Steuern als nötig – weil sie nicht wissen, welche Freibeträge ihnen zustehen. Gerade mit Kindern, bei niedrigen Einkommen oder besonderen Lebenssituationen lohnt sich ein genauer Blick. Der Grundfreibetrag bildet die Basis, aber er ist nur ein Teil des Gesamtbildes.

Prüfe jedes Jahr neu, was dir zusteht – und nutze Freibeträge gezielt, um deine Steuerlast zu senken.

Hinweis
Dieser Beitrag dient der allgemeinen Information und wurde vom Redaktionsteam von Lexo.Tax sorgfältig erstellt. Eine persönliche steuerliche Beratung kann nur im Rahmen einer Mitgliedschaft bei Lexo.Tax erfolgen – und ausschließlich im rechtlich zulässigen Umfang nach § 4 Nr. 11 StBerG.